亚运会lol盘口农林局局长张春阳 同志任期经济责任审计结果公告
浏览次数:1707  作者: 柴琨    发布时间:2019-01-11

 

(二0一八年十二月二十八日公告)

加审公告[2018]15号

 

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条和区委组织部2018年第6号经济责任审计委托书,亚运会lol盘口审计局自2018年8月21日至2018年10月31日,对农林局局长张春阳同志2009年4月至2017年12月任职期间经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、基本情况

(一)张春阳同志任职情况

张春阳同志自2009年4月以来担任区农林局局长,主持农林局全面工作,主管财务工作。

(二)农林局基本情况

农林局原名农业委员会,2011年更名为农林局,为正科级行政单位,隶属于亚运会lol盘口政府,区财政一级预算单位。内设农经综合办、新农村建设办公室、森林防火办公室、畜禽屠宰管理所。所属事业单位三个,分别为:亚运会lol盘口农机总站、亚运会lol盘口畜牧总站、亚运会lol盘口森林防火指挥中心。2017年末在职干部职工11人。

二、审计评价意见

审计结果表明,张春阳同志任职期间,能够贯彻落实国家、省、地有关农业和农村经济发展的方针政策,执行区委、区政府及上级主管部门的决策部署。农林局财务账簿、会计报表基本真实、完整地反映了单位财务状况,基本能够按照国家有关财经法规进行财务管理和会计核算,制定完善了财务管理和资产管理等相关制度,保证了重点工作顺利完成。但张春阳同志任职期间,农林局财政财务收支中也存在一些违反财经法规问题。

三、审计发现的主要问题

(一)  应记未记固定资产1 200.00元。

2009年购置三节卷柜金额1 200.00元,未记固定资产。

(二)往来款项管理中存在的问题

  1. 其他应付款长期挂账未及时清理,其中:

(1)2009年末剩余“培训与环境治理”资金1 023.00元,截止审计时止仍挂在其他应付款科目中;

(2)2017年根据地区差旅费专项检查组查出的超标准核销宿费444.00元予以收缴,但尚未缴存区财政,截止审计时止仍挂在其他应付款科目中;

(3)财政专项借款(2002年借360 000.00元)截止审计时止仍挂账41 000.00元。

  1. 省扶贫专项资金(2002年挂账)截止审计时止仍挂在“其他应收款”科目中30 990.92元。

(三)账簿登记不完整

审计发现,2014年至2016年,“财政应返还额度”科目只记录了明细账,未记录总账,2014年“应缴财政专户”科目只记录了明细账,未记录总账。

(四)  会计基础工作不规范

审计发现,在登记账簿时存在用铅笔登记账簿问题。如:2011年“经费支出”科目的合计数、累计数全部用铅笔登记;2012年“固定基金”明细账借方发生额全部用铅笔登记。

四、审计处理及整改情况

对审计发现的上述问题,审计局已依法出具了审计报告,要求单位按照《会计法》及相关规定补记固定资产账目,确保固定资产安全完整;将多年安排未使用的“培训与环境治理”资金及收回超标准核销的差旅费上缴区财政;对账簿记录不完全及铅笔登记账簿按照相关规定补充、更正。同时提出了加强固定资产管理、往来资金清理和财务人员业务知识学习的意见和建议。

亚运会lol盘口农林局根据审计提出的要求和建议,积极落实整改。具体整改情况由其自行公告。

 

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